Андрей Ланьков

Большие льготы на малое пособие

Опубликовано в "Политическом журнале" № 4(7) 09 февраля 2004

Наступил 2004 год, и это означает, что теперь россияне смогут пользоваться услугами негосударственных пенсионных фондов. Прием заявлений от работающих граждан, имеющих накопительную часть пенсии, завершился 31 декабря. Заявителей оказалось немного – по уточнённым на середину января данным, около 700 тысяч человек (1,5% от примерно 40 миллионов застрахованных граждан). Очевидно, что пенсионная реформа в России идёт с немалым трудом.

Тем не менее, ни у кого сейчас нет сомнений, что от старой перераспредительной пенсионной системы придётся отказываться – она просто не по карману стареющему обществу. Однако одни россияне не доверяют новой накопительной системе, а другие – толком не знают о ней.

А между тем частные накопительные системы давно уже действуют в некоторых странах Запада, в том числе и в Австралии, которая стала одной из первых стран, перешедших к смешанной, накопительно-перераспределительной, системе.

Австралийская пенсионная система в её нынешнем виде основывается на сочетании двух компонентов – государственной и частной пенсии.

Государственная пенсия по старости (age pension) – это вполне традиционная перераспределительная пенсия, финансируемая из государственного бюджета. Она выплачивается любому гражданину или постоянному резиденту Австралии, который достиг 65-летнего возраста. Полный размер государственной пенсии по старости в настоящее время составляет $600 в месяц на пенсионера-одиночку и $950 на семейную пару (здесь и далее все суммы пересчитаны по среднегодовому курсу и округлены для удобства читателей). Для сравнения – среднемесячная зарплата в Австралии составляет $2,000 до налогов и $1,400 чистыми. И размер пенсии, и другие указанные далее нормативы проиндексированы и регулярно пересматриваются в соответствии с ростом цен.

Для получения государственной пенсии по старости не требуется, чтобы человек вообще когда-либо работал. Не имеет значения и его былая зарплата. Цель государственной пенсии – обеспечить любому пожилому австралийцу минимально необходимый уровень жизни. К пенсии прилагается немало дополнительных льгот, самые важные из которых – полностью бесплатное медицинское обслуживание и субсидируемые лекарства (сколько бы ни стоил выписанный врачом препарат, пенсионеру его продадут не более чем за $3). Кроме того, владельцы пенсионных удостоверений имеют право покупать билеты на общественный транспорт с большой скидкой, а раз в год им предоставляется бесплатный проезд на междугороднем транспорте в пределах штата. Так с тем, чтобы съездить к внукам в Сидней, проблем нет, хотя в целом на пенсию роскошно жить не приходится.

Размер государственной пенсии зависит от дохода и собственности. Полная пенсия выплачивается только тем австралийцам, собственность которых оценивается меньше чем в $100 000 (в эту сумму не включается цена дома, в котором живёт пенсионер). Для семейных пар и лиц, не имеющих собственного жилья, установлены иные нормы. Если собственность – дома, автомобили, мебель, акции и пр. – оценена в большую сумму, то размер положенной пенсионеру государственной пенсии уменьшается в соответствии со специальной формулой, которая принимает в рассчёт размеры собственности. Если у пенсионера окажется собственности больше чем на $200 000, то вообще никакой государственной пенсии ему не полагается. Считается, что ему следует жить на тот доход, который приносит или может приносить его собственность.

Такие же правила действуют в отношении дохода: чем больше доход, тем меньше государственная пенсия (при этом негосударственная пенсия тоже считается доходом). Пенсионер-одиночка будет получать полную пенсию в том случае, если его месячный доход меньше $160, а для семейной пары этот уровень составляет $280. Далее начинает работать уже знакомый принцип: дополнительный доход ведёт к снижению размеров пенсии, и по достижении уровня дохода в $1 600 в месяц пенсионер опять-таки лишается право на государственное пособие.

Те старики, доходы которых находятся на верхней грани дозволенного, обычно делают всё, чтобы удержать свои доходы чуть ниже порогового уровня и таким образом сохранить право на получение хотя бы символической государственной пенсии. Разумеется, несколько десятков долларов не очень изменят финансовую ситуацию пенсионера, но получатель даже самой минимальной государственной пенсии имеет право на все положенные льготы – дешёвые билеты, бесплатную медицину и многое другое.

Разумеется, государство всячески стремится к тому, чтобы австралийцы брали на себя заботу о собственном обеспечении в старости. Как и все развитые страны, Австралия быстро стареет, и к 2020 г. 20% её населения составят люди, которым будет за 65. Уже сейчас пенсии и пособия являются крупнейшей статьёй государственных расходов – на них уходит около трети федерального бюджета. Дальнейший рост расходов по этой статье немыслим, и постепенное сокращение размеров государственных пенсий кажется неизбежным делом – хотя в демократической Австралии политики не очень стремятся брать на себя ответственность за заведомо непопулярное у их избирателей решение.

Поэтому всё большее значение имеет деятельность частных пенсионных фондов (superannuation funds). Вот уже несколько десятилетий все работающие австралийцы в обязательном порядке делают взносы в такие фонды. Размер обязательного взноса неоднократно увеличивался и в настоящее время составляет 9% зарплаты до вычета налогов. Помимо этого, в большинстве случаев работодатель обязан вносить в тот же пенсионный фонд аналогичную сумму, так что регулярные выплаты составляют не менее 18% зарплаты. Разумеется, работникам также не возбраняется делать в пенсионный фонд дополнительные выплаты.

Пенсионные фонды являются частными учреждениями, хотя деятельность их довольно жёстко регламентируется и контролируется. В прежние времена компании обычно имели постоянное соглашение с каким-нибудь фондом, в который и перечислялись все взносы персонала и работодателя. По нынешнему законодательству, австралийцы имеют право выбора пенсионного фонда, хотя большинство по инерции продолажет иметь дело с теми фондами, которые когда-то установили постоянные связи с их компаниями.

Либерализация пенсионного законодательства привела к появлению огромного количества малых пенсионных фондов, многие из которых имеют вообще одного вкладчика, по совместительству являющегося и владельцем. Закон позволяет любому австралийцу создать свой собственный пенсионный фонд – от него требуется лишь делать положенные минимальные отчисления и соблюдать иные требования, предъявляемые к пенсионным фондам. На начало 2002 г. в Австралии действовало около 254 тысяч фондов, но подавляющее их большинство являются малыми – на долю 252 тысяч фондов приходится лишь 20,7% всего капитала пенсионной системы. Основную роль в системе играют около 2,000 средних и крупных фондов.

Пенсионный фонд работает с полученными им деньгами так же, как с ними работал бы обычный инвестиционный фонд – вкладывает их в ценные бумаги и недвижимость. При этом пенсионные фонды обязаны предоставлять своим вкладчикам на выбор несколько инвестиционных стратегий, которые отличаются степенью риска и, соответственно, степенью доходности. Разница между пенсионным и обычным инвестиционным фондом заключается в том, что пенсионный фонд пользуется рядом серьёзных налоговых льгот. В стране, где даже у среднего класса в налоги уходит где-то 35-40% дохода, подобные льготы весьма ощутимы. Поэтому для австралийца, который хочет скопить деньги на старость, инвестиции в пенсионный фонд являются едва ли не лучшей стратегией. Проблема, однако, в том, что большинство австралийцев не слишком склонны копить деньги, готовясь к некоему отдалённому будущему, да и свободных денег на руках у них не так уж много. Поэтому, несмотря на все призывы, только треть австралийцев когда-либо делала дополнительные взносы в свои пенсионные фонды.

Право на получение накопленных денег появляется только по достижении определённого возраста. Сейчас этот возраст увеличивается, и в будущем достигнет 60 лет. В этом возрасте австралиец может получить на руки накопившуюся на его пенсионном счету сумму. В настоящее время размер накоплений обычно невелик – сказывается влияние куда более либеральных законов, которые действовали до 1983 г., и более низких норм обязательных отчислений в пенсионные фонды. В 2002 г. средний австралиец к окончанию своей трудовой жизни имел в пенсионном фонде всего лишь $40 000. Этой суммы совершенно недостаточно, чтобы обеспечивать пенсионера в течении тех 20 лет, которых ему по статистике предстоит прожить.

Получив причитающиеся ему деньги, пенсионер может распорядиться ими по своему усмотрению. Довольно часто деньги забираются в виде единовременной выплаты и потом тратятся на решение разнообразных текущих проблем – ремонт и перестройку дома, выплату накопившихся долгов и т.п. Разобравшись с этими проблемами, человек обращается за государственной пенсией – к великому неудовольствию чиновников, которые обеспокоены финансово-демографической ситуацией. Поэтому сейчас в Канберре поговаривают об ужесточении правил пользования пенсионными накоплениями. В частности, правящие сейчас либералы (примерный аналог британских консерваторов) предлагают запретить единовременную выплату всей накопленной в пенсионном фонде суммы, и обязать получателей использовать хотя бы часть накопившихся на их счету денег на покупку частной пенсии.

В Австралии существует множество видов пенсионных продуктов, но в первом приближении можно говорить о трёх важнейших их типах. Во-первых, это пожизненные аннуитеты, покупателям которых кредитно-финансовое учреждение обязывается выплачивать фиксированную сумму на протяжении всей оставшейся жизни. Во-вторых, это срочные аннуитеты, которые выплачиваются только в течение определённого срока. В-третьих, это так называемая назначенная пенсия (allocated pension), которая выплачивается самим пенсионным фондом при том условии, что накопленная за годы работы сумма остаётся в его распоряжении.

На последнем, самом популярном, варианте следует остановиться несколько подробнее. При этой схеме деньги, накопленные за допенсионные годы, по-прежнему находятся в обороте в том или ином пенсионном фонде. Пенсионеру полагаются выплаты, которые в год должны составлять не менее 5,5% и не более 11% от всей накопленной суммы. Допустим, если пенсионер накопил в пенсионном фонде $100 000, то он может получать пенсию в размере от $5500 до $11 000 в год (плюс частичную государственную пенсию). Вдобавок, такая пенсия облагается налогами по льготным ставкам – немаловажная льгота в Австралии. При этом по ходу дела пенсионер может пересматривать размер пенсии. Подобная схема имеет один недостаток: деньги в фонде могут кончиться, особенно если пенсионер использует их по максимуму, забирая по 11% в год (это намного превосходит обычную доходность фондов, которая составляет 4-6%). Однако в таком случае оставшийся без денег пенсионер, конечно, будет получать государственную пенсию.

Эффективна ли австралийская пенсионная система? Австралийские специалисты не совсем довольны тем, что основная масса пенсионеров по-прежнему зависит от традиционных государственных пенсий. Однако на общемировом фоне Австралия выглядит чуть ли не образцом. В конце прошлого 2003 г. вашингтонский Центр стратегических и международных исследований опубликовал свой доклад, в котором рассматривалась способность 12 ведущих развитых государств обеспечивать будущие поколения стариков. По данным доклада, в этом отношении Австралия находилась в наиболее благоприятном положении и являлась примером того, как следует готовиться к неизбежному старению населения – одной из важнейших проблем XXI века.

Впрочем, применимость австралийского опыта в России вызывает некоторые сомнения. Австралия – страна стабильная, подавляющее большинство её жителей в целом доверяет и государству, и банковским институтам (как правило, с полным на то основанием). Делая взносы в пенсионный фонд, австралиец знает, что они почти наверняка со временем вернутся к нему. Увы, в России ситуация иная...